Ответить в теме

вот так же не могу понять откуда взялась кредиторская задолженность по НДС ( в ИФНС переплата)
Чтобы привести в соответствие с актом сверки, нужно на 91.01 списать не существующую задолженность по НДС, а вот облагать ли ее налогом на прибыль???? если бы занизили прибыль на этот НДС ИФНС уже давно бы прислали требование... если бы больше начислили по авансам, висели бы остатки по 76 - ничего нет - перелопатила с 2010 года НДС не поняла как... цифры за редким исключением не сходятся с декларацией.. в 2013 году делали корректировки и как то вот получили... не понимаю как на 19 счете задвоение на полмиллиона,но в декл нет ни восстановления, ни списания... как умудрились разойтись с бюджетом не понимаю... если только корректировочные декларации сдали а в отчеты не прикрепили. так вот и возник у меня вопрос облагать ли кредиторскую задолженность по НДС налогом на прибыль... по ст подп. 21 п. 1 ст. 251 НК РФ.
существует порядок признания безнадежной задолженность - у нас ни одного п по которому ИФНС признает эту задолженность не облагаемой(((((

Сообщение от Аноним

я вообще не пойму, что это за сумма висит, мы никому не должны, соответственно, откуда исчислять начало этого срока?

когда и каким документом она образовалась?

Да, спасибо, знаю про срок этот. Другой вопрос, что я вообще не пойму, что это за сумма висит, мы никому не должны, соответственно, откуда исчислять начало этого срока? Если считать, что это просто ошибка, пусть так и болтается в остатках или уже все-таки списывать? И вопрос-то был про то, платить ли с нее налог или нет. Сумма налога смешная, просто не хочется никаким образом привлекать к себе внимание. В декларации чего-нибудь новое укажем - и "собьем программу") вдруг.

Сообщение от Аноним

С начала 2015 года еще висит эта сумма,

Аноним, КЗ признаётся доходом по истечении срока исковой давности. В общем случае -это 3 года.

Тавита, спасибо, проверим. Хотя маловероятно, там у нас на этом счету коммунальщики в основном, обычно это начисления декабря, оплаченные в январе или позже. А эта сумма невыясняемая пока, скорее всего, так и будет. Может, ошиблась я раньше при составлении баланса.

Определить контрагента можете? Ну так разверните по нему расчеты по субсчетам: наверняка где-то висят не перекрытые авансы-предоплаты. Может где-то расчеты по договорам некорректны.

Тавита, спасибо за ответ, проверила - даже не баланс, а карточку счета 76, где вся кредиторка. С начала 2015 года еще висит эта сумма, не пойму откуда.

Проверьте обязательства сначала: в балансе сальдо расчетов не сворачивается, показывается отдельно по Дебету и Кредиту.

Спасибо. Никогда не сталкивались с этим раньше. В декларации, не знаете, есть этот пункт (внереализ. доходы), или как это показывать? И в отчет уже следующего года это вносить? За 2016г. уже сдали декларацию и заплатили налог.

Сообщение от Аноним

нужно ли включать в доход (и платить налог по УСН) списанную невыясненную кредиторскую задолженность?

Да.

Добрый день!
Вопрос по бухучету. У нас УСН, в бухучете не сильны. Подскажите, пожалуйста, нужно ли включать в доход (и платить налог по УСН) списанную невыясненную кредиторскую задолженность? В остатках на начало года откуда-то взялось 9351,25)), никак не поймем, откуда. Всем, кому были должны - заплатили, у нас коммуналка в основном там. Значит, спишем как невыясненную кредиторку Д76 К91.1 (правильно?), и оно же в доход попадает внереализационный. Значит, платить налог? Но там налога 540 руб., может, не морочиться, не будет никто из баланса вытаскивать ведь это? Объясните, пожалуйста, как сделать.
Спасибо заранее.